מאת פינאפ
החזר מס בגין מחלה ממושכת: המידע שיכול להיות שווה לכם המון כסף
התמודדות עם מחלה קשה או ממושכת היא אתגר עצום, פיזי ונפשי. לצד הקשיים הרפואיים, נוצר לעיתים קרובות גם לחץ כלכלי משמעותי. חשוב לדעת שבמצבים אלו, ייתכן מאוד שמגיע לכם פטור מלא מתשלום מס הכנסה, הטבה שיכולה להוביל לקבלת החזר מס בגין מחלה ממושכת בסכומים של עשרות ואף מאות אלפי שקלים.
אנשים רבים ששילמו מס הכנסה לאורך השנים אינם מודעים לכך שבעקבות מצבם הרפואי, הם זכאים לקבל את הכסף הזה בחזרה.
נעים להכיר, אנחנו Finupp, חברת החזרי מס דיגיטלית מבית מיטב. המטרה שלנו היא להפוך את התהליך המורכב הזה לפשוט, נגיש ושקוף, ולעזור לכם לממש את הזכויות המגיעות לכם בדין.
מהו הפטור ממס הכנסה בגין נכות רפואית?
בניגוד להטבות מס אחרות המעניקות הנחה חלקית (כמו נקודות זיכוי), הטבה זו, המעוגנת בסעיף 9(5) לפקודת מס הכנסה, מעניקה פטור מלא מתשלום מס הכנסה.
מה זה אומר בפועל? אדם שזכאותו לפטור אושרה, לא ישלם מס הכנסה כלל על הכנסותיו (מעבודה, מפנסיה או מעסק) עד לתקרת הכנסה שנתית הקבועה בחוק. מדובר באחת מהטבות המס המשמעותיות ביותר שקיימות בישראל.
- תקרת ההכנסה הפטורה ממס: התקרה מתעדכנת מעת לעת, אך נכון לשנת 2024 עומדת על סכום גבוהים שיכולים להגיע למאות אלפי שקלים בשנה (כתלות בסוג ההכנסה ומועד קביעת הנכות).
המשמעות היא חיסכון אדיר שיכול לשנות באופן דרמטי את המצב הכלכלי שלכם ושל משפחתכם. כדאי לכם לקרוא עוד על החזר מס לנכים.
מי זכאי לקבל את הפטור? התנאים המרכזיים
הזכאות לפטור אינה נקבעת לפי שם המחלה, אלא לפי ההשפעה התפקודית שלה, כפי שנקבעת על ידי ועדה רפואית של המוסד לביטוח לאומי.
אלו הם שני התנאים המצטברים לקבלת הפטור:
- תקופת הנכות: הנכות הרפואית נקבעה לתקופה של 184 ימים ומעלה (כחצי שנה).
- אחוזי הנכות: נקבעה דרגת נכות רפואית באחת משתי האפשרויות הבאות:
- נכות בשיעור של 100% בגין ליקוי רפואי אחד.
- נכות בשיעור של 90% לפחות, המורכבת ממספר ליקויים רפואיים (החישוב נעשה בשיטת "שקלול" מיוחדת).
הסבר קצר על "שקלול": בחישוב משוקלל, אחוזי הנכות אינם מחוברים באופן פשוט. לדוגמה, נכות של 20% על בעיה אחת ונכות של 30% על בעיה אחרת לא יסתכמו ב-50%, אלא בשיעור נמוך יותר. זו הסיבה שהתהליך דורש הבנה מקצועית.
אילו מחלות יכולות לזכות בפטור?
חשוב להדגיש: החוק לא מגדיר רשימה סגורה של מחלות. הזכאות נבחנת על פי חומרת הבעיות הרפואיות והשפעתן על התפקוד. עם זאת, ישנן מחלות ובעיות רפואיות שנפוץ לראות כמזכות באחוזי נכות גבוהים, למשל:
- מחלות סרטן לסוגיהן
- מחלות לב וכלי דם
- טרשת נפוצה
- אירוע מוחי (שבץ)
- סוכרת עם סיבוכים קשים
- אי ספיקת כליות (חולי דיאליזה)
- מחלות ריאה כרוניות
- מצבים פסיכיאטריים חמורים
- מחלות פרקים קשות
- בעקבות תאונות או פציעות קשות
נקודה למחשבה: גם אם אתם ממשיכים לעבוד כרגיל, ייתכן שאתם זכאים לפטור מלא. הזכאות נובעת מהמצב הרפואי, לא מיכולת ההשתכרות. הגשת בקשה לקבלת החזר מס בגין מחלה ממושכת רלוונטית גם לשכירים.
התהליך לקבלת הפטור וההחזר: שלב אחר שלב
הדרך לקבלת הפטור וההחזרים הכספיים כוללת מספר שלבים בירוקרטיים מול שני גופים מרכזיים: המוסד לביטוח לאומי ורשות המסים.
- שלב ראשון: פנייה לוועדה רפואית בביטוח לאומי יש להגיש תביעה לקביעת אחוזי נכות לצורכי פטור ממס הכנסה, בצירוף כל המסמכים הרפואיים הרלוונטיים המעידים על מצבכם.
- שלב שני: קבלת פרוטוקול הוועדה בסיום התהליך, תקבלו את החלטת הוועדה הרפואית, המפרטת את אחוזי הנכות שנקבעו לכם ואת תקופת תוקפם. מסמך זה הוא המפתח להמשך.
- שלב שלישי: פנייה לרשות המסים עם הפרוטוקול מביטוח לאומי, יש לפנות לפקיד השומה באזור מגוריכם כדי "להפעיל" את הפטור ולוודא שהוא ייושם על הכנסותיכם העתידיות.
- שלב רביעי: הגשת בקשה להחזר מס רטרואקטיבי זהו השלב בו מקבלים את הכסף בחזרה. אם הוועדה אישרה את נכותכם רטרואקטיבית, אתם זכאים להגיש דוחות מס שנתיים מתוקנים (עד 6 שנים אחורה) ולקבל החזר מלא על המס ששולם בתקופה זו.
שאלות ותשובות חשובות
שאלה: התהליך לקביעת הנכות נמשך למעלה משנה, ובזמן הזה שילמתי מס כרגיל. האם הכסף הזה אבוד? תשובה: לא, ההפך הוא הנכון. אם הוועדה הרפואית קבעה שהנכות שלכם החלה בתאריך מוקדם יותר, אתם זכאים לקבל בחזרה את כל מס ההכנסה ששילמתם מאותו תאריך (בכפוף לתקרות). זהו המקור העיקרי לקבלת החזר מס בגין מחלה ממושכת.
שאלה: אני מקבל קצבת נכות כללית מביטוח לאומי. האם זה מספיק כדי לקבל את הפטור? תשובה: לא בהכרח. אחוזי הנכות לצורך קצבת נכות כללית (הבוחנת בעיקר אובדן כושר עבודה) אינם זהים לאחוזי הנכות הרפואיים הנדרשים לפטור ממס. יש לעבור ועדה ייעודית לצורך הפטור.
שאלה: האם הפטור הוא לצמיתות? תשובה: תלוי בהחלטת הוועדה הרפואית. הפטור יכול להיות זמני (לשנה או יותר, עם צורך בבדיקה חוזרת) או לצמיתות, בהתאם לאופי המחלה והאבחנה הרפואית.
התמודדות עם בירוקרטיה בזמן משבר
אנו יודעים שההתעסקות עם טפסים, ועדות ורשויות בזמן התמודדות עם בעיה רפואית היא משימה כמעט בלתי אפשרית. הלחץ, חוסר הוודאות והצורך להתמקד בהחלמה הופכים את התהליך למתיש ומורכב עוד יותר.
בדיוק מהמקום הזה, Finupp נכנסת לתמונה. אנחנו כאן כדי לקחת מכם את הנטל הבירוקרטי ולאפשר לכם להתרכז במה שחשוב באמת: בבריאות ובמשפחה.
בואו נבדוק אם מגיע לכם כסף
התהליך נראה לכם מורכב ומתיש? אתם לא צריכים לעבור את זה לבד. הבדיקה הדיגיטלית, האנונימית והפשוטה שלנו תעזור לכם להבין את פוטנציאל הזכאות שלכם תוך דקות. אם תימצאו זכאים, המומחים של Finupp ילוו אתכם ויטפלו בכל הבירוקרטיה מול הרשויות כדי להשיג עבורכם את הפטור ואת החזר המס המקסימלי המגיע לכם.
בדקו את זכאותכם עכשיו. ייתכן שהכסף שמגיע לכם קרוב מאי פעם.
המידע המוצג אינו מהווה ייעוץ/שיווק השקעות ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס, ייעוץ משפטי ו/או תחליף לייעוץ אישי, המתחשב בנתונים ובצרכים של כל אדם. אין בשירות משום המלצה או חוות דעת ואינו בא במקום שיקול דעת עצמאי של המשתמש. אין באמור משום הבטחת תשואה או רווח ו/או הצעה לרכישת שירות. ייתכן שבמידע המוצג נפלו שיבושים ו/או שגיאות ו/או טעויות ו/או אי דיוקים אשר החברה אינה נושאת באחריות להם.
